第一章 總則

第一條 為強化董事會決策功能，做到事前審計、專業(yè)審計，确保董事會對公光經營層的有效監督，實現對公司财務收支和(hé)各項經營活動(dòng)就可的有效監督，完善公司治理結構，根據《中(z兒鐵hōng)華人民共和(hé)國公司法》、《上風頻市公司治理準則》、《公司章程》等其他有關(guān)規定制訂了本信討工作細則。

第二條 董事會審計委員會是董事會下(xià)設的專業(yè)委員會，照朋主要負責公司内、外部的審計的溝通(tōng)、監督和(hé)核查工作。討工委員會向董事會報告工作并對董事會負責。

第二章 人員組成

第三條 審計委員會由5名董事組成，獨立董事占多數,委員中民鐘(zhōng)至少(shǎo)有一名獨立董事為專業(yè)會行的計人士。

第四條 審計委員會委員由董事長、二分之一以上懂雨獨立董事或者全體董事的三分之一提名,并由董事會選舉産生。

第五條 審計委員會設主任委員（召集人）一名，由作為農不專業(yè)會計人士的獨立董事委員擔任，司風負責召集和(hé)主持會議，并報請董事會批準産生；如(rú)有兩名以上審計委如家員會委員為專業(yè)會計人士，召集人由董事會選舉産生銀對。

第六條 審計委員會委員全部為公司董事，其在委員會的任職期限與董事任職期限相同，連選可(窗森kě)以連任。如(rú)有委員不再擔任本公司董事職務，自動(dòng)失又時去委員資(zī)格。董事會應根據《公司章程》及本規則補足工時委員人數。

第七條 審計委員會下(xià)設監察審計部，負責委員會日常事務性工作。監察審計部電務工作人員必須為專職，且至少(shǎo)有1名财務會計專業(yè)人士。

第三章 職責權限

第八條 審計委員會的主要職責權限：
1、提議聘請或更換外部審計機構；
2、監督公司的内部審計制度及其實施；
3、負責内部審計與外部審計之間的溝通(tōng)；
4、審核公司的财務信息及其披露頻畫；
5、審查公司内部控制制度，對重大關(guān)聯交易進行審計；

6、公司董事會交辦的其他事宜。

第九條 審計委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決術業定。審計委員會應配合監事會的監事審計活動(dòng)。

第四章 工作機制

第十條 公司監察審計部負責做好審計委員會決策什用的前期準備工作，提供公司有關(guān)方面的書面資(亮雨zī)料：
    1、公司相關(gu農吃ān)财務報告；
    2、内、外部審計機構的工作報告；
    3、外部審計合同及相關(guān)工作報告；
    4、公司對外披露嗎店信息情況；
    5、公司重大關(guān)聯交易審計報告；
    6、其他相關(guān)事宜。

第十一條 審計委員會會議對監察審計部提供的報告進票山行評議，并将相關(guān)書面決議材料很車呈報董事會讨論：
    1、外部審計機構工作評價，外部審計機構的聘請及更換窗花；
    2、公司内部審計制度是否務我已得到有效實施，公司财務報告是否全面真實；鄉東
    3、公司對外披露的财務山習報告等信息是否客觀真實，公司雨白重大的關(guān)聯交易是否合乎相關(guān)法律法規；
    4、公司财務部門、審計部門包括其負北店責人的工作評價；
    5、其他相關(guān)事宜。

第五章 議事細則

第十二條 審計委員會會議分為定期會議和(hé)臨時會議舞笑，定期會議每年至少(shǎo)召開兩次。臨時會議由審計委員會委員提白哥議召開。會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可(kě)委托其他一名委看現員主持。

定期會議須于會議召開前七天通(和錯tōng)知全體委員，臨時會議須于會議召開前兩天通(舊很tōng)知全體委員，但特别緊急情況下(xià)可(kě)不數坐受上述通(tōng)知時限限制。定期會議采用書面通(tōng)知的方式，臨時友女會議可(kě)采用電話、電子(zǐ)郵件或其他方式進行通(tōng)知。

第十三條 審計委員會會議應由三分之二以上的委員出席方可(k開北ě)舉行；每一名委員有一票的表決權；會議做出的決議，必須經全體委員在森的半數通(tōng)過。

第十四條 審計委員會會議表決方式為舉手表決或記名投票表決。臨時會議在技個保障委員充分表達意見的前提下(xià)，可(kě)以采用傳真、電話方式進行并以著林傳真方式作出決議，并由參會委員簽字。長聽如(rú)采用通(tōng)訊表決方式，則委員會委員在會議決議上簽作大字者即視為出席了相關(guān)會議并同意會議決議内容。

第十五條 監察審計部成員列席審計委員會會議，必要時委員會可(kě)邀請公司董事、放樹監事及其它高級管理人員列席會議費姐。

第十六條 審計委員會在必要時可(kě)以聘請會船文計師(shī)事務所、律司事師(shī)事務所等中(zhōng)介機構為其決策提供專業(yè)意在綠見，費用由公司支付。

第十七條 審計委員會會議的召開程序、表決方式和(hé)會議通(tōng有務)過的議案必須遵循有關(guān)法律、法規、公司章程及本規則的靜家規定。

第十八條 審計委員會會議應當有記錄，出席會議的委員應當在會議記錄上簽名；會議記錄由公司街樹董事會秘書保存。

第十九條 審計委員會會議通(tōng)過的議下關案及表決結果，應以書面形式報公司去車董事會。

第二十條 出席會議的委員均對會議事項有保密義務，不得擅自披露有關(guān)信息。

第六章 附則

第二十一條 本工作細則自董事會審議通(tōng)過之日起執行。

第二十二條 本工作細則未盡事宜，按國家有關(gu弟我ān)法律、法規和(hé)公司章程西笑的規定執行；本工作細則如(rú)與國家日後頒布數一的法律、法規和(hé)經合法程序修改後的公司章程相抵觸時，雜火按國家有關(guān)法律、法規和(hé)公司章火綠程的規定執行，并立即修訂，報董事會審議通(tōng)南刀過。

第二十三條 本工作細則解釋權歸董事會。